Ужесточение наказания по репатриации валюты по экспорту/импорту

Комитет государственных доходов Министерства финансов Республики Казахстан осуществляет мониторинг и контроль за репатриацией как национальной, так и иностранной валюты, связанной с торговыми операциями, услугами и работами. В его обязанности входит проведение документальных проверок, а также привлечение нарушителей к административной ответственности в соответствии с валютным законодательством, включая возможность передачи дел в правоохранительные органы.
В соответствии с пунктом 9 закона «О валютном регулировании и валютном контроле», под репатриацией валюты понимается зачисление валютной выручки от экспорта на банковские счета участников внешнеэкономической деятельности или возврат валютных средств в связи с неисполнением обязательств по поставке со стороны иностранного партнера.

С начала 2024 года было зарегистрировано 3316 случаев, связанных с нарушением сроков репатриации валюты, общая сумма которых составила 936 миллионов долларов США. В 40% случаев нарушения не были подтверждены или находятся на стадии документальной проверки, а остальные материалы готовятся к дальнейшему рассмотрению.

КГД Министерства финансов активно рассматривает информацию, поступающую от Национального банка Казахстана, с учетом норм действующего валютного, административного и уголовного законодательства. Это сотрудничество позволяет более эффективно выявлять и пресекать нарушения, а также минимизировать риски для экономики страны.

Кроме того, ведется работа по налаживанию эффективного взаимодействия между Агентством по финансовому мониторингу и КГД в области валютного контроля, что позволяет усилить координацию действий и обмен информацией между государственными структурами.

С Генеральной прокуратурой и Агентством по финансовому мониторингу обсуждается использование новой статьи 235-1 Уголовного кодекса, касающейся «Незаконного вывоза, пересылки и перевода валютных ценностей», что позволит более строго наказывать нарушителей и снизить уровень теневой экономики.

Также в Мажилисе находятся на рассмотрении поправки в Кодекс об административных правонарушениях, которые направлены на усиление валютного контроля и повышение уровня ответственности за нарушение валютного законодательства.

В ближайшем будущем планируется:

• завершить анализ материалов, полученных от Национального банка;
• разработать новую информационную систему для валютного контроля и интегрировать её с системой Национального банка;
• освежить нормы Кодекса об административных правонарушениях;
• налаживать практику передачи материалов для возбуждения уголовных дел в Агентство по финансовому мониторингу;
• изменить формы налоговой отчетности для учета данных по валютным контрактам;
• разработать систему управления рисками в области валютного контроля.

Таким образом, механизм валютного контроля будет ориентирован не только на репатриацию средств, но и на содействие возврату незаконно перемещенного капитала. Это важно для обеспечения финансовой стабильности и защиты экономических интересов государства, что в свою очередь создает более благоприятные условия для ведения бизнеса и привлечения инвестиций.