Национальный банк внес изменения, касающиеся сроков подачи отчетности банками по валютным сделкам, а также расширил список операций, которые могут использоваться для обхода обязательств валютного законодательства и которые подлежат финансовому мониторингу.
В частности, корректировки затронули Постановление от 30 марта 2019 года № 40 «О правилах выполнения валютных операций в Республике Казахстан».
Так, начиная с 14 марта 2025 года к валютным операциям, которые могут быть использованы для уклонения от соблюдения требований валютного законодательства Казахстана, будут относиться:
1) Платежи и (или) переводы средств одним лицом за календарный месяц по двум или более валютным контрактам с одним и тем же нерезидентом, если общая сумма превышает установленный лимит, при достижении которого таким валютным сделкам присваивается учетный номер;
2) Операции нерезидента по покупке в одном уполномоченном банке безналичной иностранной валюты в один рабочий день за национальную валюту на сумму, превышающую эквивалент пятидесяти тысяч долларов США. При этом источник средств в национальной валюте не должен быть связан с получением нерезидентом денег от продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг резиденту, продажей других финансовых активов за национальную валюту, получением дивидендов в национальной валюте от деятельности на территории Казахстана, возвратом ранее уплаченных налогов и других обязательных платежей органами госдоходов или любыми иными экономически обоснованными источниками происхождения национальной валюты.
При осуществлении валютных операций резиденты обязаны предоставить в уполномоченный банк разрешение на передачу информации по соответствующему платежу и (или) переводу средств в организации валютного контроля и правоохранительные органы.
Клиенты уполномоченного банка, являющиеся резидентами или нерезидентами, которые проводят валютные операции, по запросу банка должны представить документы и информацию, необходимые для мониторинга и анализа операции в соответствии с требованиями Закона Республики Казахстан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (в дальнейшем - Закон о ПОДФТ).
Во время выполнения валютных операций уполномоченный банк осуществляет мониторинг и анализ таких действий в соответствии с программой мониторинга, установленной правилами внутреннего контроля, разработанными и утвержденными в соответствии со статьей 11 Закона о ПОДФТ.
Данные изменения направлены на усиление контроля за валютными операциями и предотвращение возможных рисков, связанных с отмыванием денег и финансированием терроризма. Также предусмотрены новые меры, которые помогут улучшить прозрачность и учет валютных операций, что, в свою очередь, повысит доверие к финансовой системе страны.
Банки и их клиенты должны быть готовы к изменениям, поэтому рекомендуется заранее ознакомиться с новыми требованиями и при необходимости консультироваться с экспертами в области валютного законодательства. Особое внимание стоит уделять документальному оформлению операций, что поможет избежать юридических последствий в случае несоответствия новым нормам.