С 15 ноября 2024 года начинают действовать Правила, регулирующие трансакции с обеспеченными цифровыми активами. Эти правила основаны на пп. 13-9) ст. 16 Закона Республики Казахстан «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» (далее - Закон о ПОД/ФТ).
Переводы таких активов происходят через удостоверение и передачу прав на них, включая сделки, обмен цифровыми активами на денежные средства и другие виды имущества, путем внесения информации в специализированную систему, согласно договоренности между пользователями этой системы.
Организация, занимающаяся выпуском и обращением этих цифровых активов, представлена индивидуальным предпринимателем или юридическим лицом, зарегистрированным в Казахстане. Она управляет платформой для хранения и обмена активами и имеет соответствующее разрешение на данную деятельность.
Разрешение на выпуск и обращение обеспеченных цифровых активов выдается соответствующим государственным органом, контролирующим сферу цифровых активов, в соответствии с Законом «О разрешениях и уведомлениях» Республики Казахстан.
При отправке или получении обеспеченных цифровых активов от имени клиента или его представителя и бенефициарного собственника, организация:
1) подтверждает, что перевод и все сопутствующие уведомления содержат достоверные данные об отправителе и получателе, принимая меры в соответствии с требованиями статьи 7 Закона о ПОД/ФТ.
2) обеспечивает наличие полной информации об отправителе и получателе во всех документах, включая:
• данные отправителя (или его представителя) и получателя, как указано в пункте 3 статьи 5 Закона о ПОД/ФТ;
• номер счета отправителя и получателя (если имеется);
• идентификационный номер участников транзакции (при наличии);
• если у отправителя нет счета - указывается номер операции.
3) разрабатывает и реализует процедуры, системы и методы контроля для мониторинга и выявления операций, превышающих установленные лимиты, а также для обнаружения подозрительной активности, согласно статье 10 Закона о ПОД/ФТ.
4) формирует процедуры для идентификации, оценки и мониторинга рисков легализации (отмывания) преступных доходов и финансирования терроризма, включая меры по их минимизации в контексте продуктов и услуг, клиентов, а также производимых ими операций.
5) обязана назначить ответственного за реализацию и соблюдение правил внутреннего контроля из числа руководителей или других должностных лиц не ниже уровня главы соответствующего подразделения, а также придерживается прочих требований к работникам, задействованным в финансовом мониторинге, включая наличие безупречной репутации согласно пункту 3 статьи 11 Закона о ПОД/ФТ.
Данные и информация о переводах обеспеченных цифровых активов должны быть направлены в уполномоченный орган по финансовому мониторингу в электронном виде, согласно правилам представления финансовым мониторингом информации о проверяемых операциях, установленным приказом председателя Органа по финансовому мониторингу от 22 февраля 2022 года № 13 (зарегистрирован в Министерстве юстиции Казахстана под номером 26924).
Организация обязана хранить копии документов в течение пяти лет после завершения деловых отношений с клиентом (его представителем) и бенефициарным собственником, в соответствии с пунктом 4 статьи 11 Закона о ПОД/ФТ.
Важно отметить, что вводимые правила направлены на создание безопасной и прозрачной среды для операций с цифровыми активами, что способствует повышению доверия со стороны пользователей и инвесторов. Организации, работающие в этой области, должны также учитывать международные стандарты и лучшие практики, чтобы предотвратить использование цифровых активов в незаконных целях. Обеспечение надлежащего контроля и соблюдения нормативных требований не только защищает самих участников рынка, но и способствует устойчивому развитию всей финансовой системы страны.
Кроме того, к организациям могут применяться меры ответственности за несоблюдение данных правил, включая штрафы и приостановление деятельности, что подчеркивает важность соблюдения установленных норм для стабильности и легитимности операций с цифровыми активами.