За что можно получить штраф по валютным договорам?

Согласно закону Республики Казахстан, касающемуся изменений и дополнений в различные правовые акты по возврату незаконно приобретенных активов, вступающему в силу с 1 января 2024 года, органы государственных доходов (ОГД) смогут осуществлять валютный контроль в области репатриации национальной и иностранной валюты, связанной с экспортом и импортом.
По установленным нормам Закона о валютном регулировании и валютном контроле, орган государственных доходов имеет полномочия по обеспечению поступлений налогов и других платежей в бюджет, осуществлению таможенного регулирования, а также по выявлению и пресечению правонарушений, связанных с валютным законодательством.
Обратите внимание, что в соответствии с Правилами валютного контроля, валютный договор на экспорт или импорт должен быть зарегистрирован, если его сумма превышает 50 000 долларов США или эквивалент в другой валюте.
Если сумма договора на момент его заключения не указана, это также требует регистрации договора.
Согласно действующему законодательству, экспортер или импортер должен запросить учетный номер до начала выполнения обязательств по валютному договору.
Если выполнение обязательств стартует со стороны нерезидента, что приводит к получению денежных средств или передаче товаров, резидент должен подать заявку на учетную регистрацию до завершения всех операций.
Процедура регистрации валютного договора должна проходить через уполномоченный банк, который обслуживает расчетный счет сторон договора. Это может быть как местный, так и зарубежный банк.
Контроль со стороны органов государственных доходов подразумевает использование лицевых карточек, когда:
1) срок репатриации истек, и обязательства нерезидента по договору превысили 50 000 долларов США;
2) экспортер или импортер не соблюдает сроки подачи заявки на учетный номер.
Нарушение порядка регистрации договора или счета в иностранном банке может привести к административной ответственности.
Дополнительно, уполномоченные банки должны снимать регистрацию валютного договора после завершения всех контрольных процедур, связанных с репатриацией средств.
Если выявлены несоответствия в документации (например, в товарах или декларациях), уведомление должно быть предоставлено в орган государственных доходов.
Важно, что на каждом экземпляре валютного договора должны быть указаны сведения об учетном номере, дате регистрации и наименовании обслуживающего банка.
При необходимости внесения изменений в контракт, компаниям требуется предоставить декларации с корректной информацией для соблюдения законодательства.
Также необходимо учитывать, что корректировки в декларациях возможны только в том случае, если они не противоречат законодательным нормам, регулирующим налоги и пошлины.
Напоминаем, что неправильное заполнение данных может быть основанием для штрафов, связанных с валютным законодательством.

Насколько полезна была статья?

Комментарии

Пока нет комментариев. Будьте первыми, кто оставит.

Оставить комментарий Все комментарии

Новые видео на Youtube

Не упустите самое интересное на нашем канале!

Больше интересных статей

# Полезное # НДС, СНТ, ЭСФ

СНТ в Казахстане: на какие товары выписывать, сроки, штрафы.

Информация о Сопроводительной Накладной на Товар, на что она оформляется, и какие последствия могут возникнуть за несоблюдение правил.

Отчеты по аренде для ИП в 2025 году

Перечень форм налоговой отчетности для индивидуальных предпринимателей, сдающих в аренду недвижимость.

Поддержка ЭСФ, СОНО, кабинет налогоплательщика

Связь с актуальными контактами Службы поддержки информационных систем.

Ликвидация или приостановка деятельности ИП в Казахстане

Инструкции по приостановке или закрытию индивидуального предпринимательства, необходимые документы и процедуры.

# Полезное # О налогах

Налог на транспорт в Казахстане: ставки, сроки и способы уплаты.

Что необходимо знать автовладельцам о налоге на транспорт в Казахстане. Кто обязан уплачивать данный налог. На какие факторы влияет размер налоговой суммы. Как и когда осуществлять оплату налога. Какие последствия могут возникнуть за неуплату. Как можно узнать о наличии налоговой задолженности без необходимости покидать дом.

28.03.2025, 21:23

Ответ на уведомление в кабинете налогоплательщика: нужно ли идти лично или возможен электронный ответ?

Обязательно ли личное поднесение пояснения в налоговый орган, или допустимо ответить через кабинет налогоплательщика?

28.03.2025, 11:03

Какие деятельности могут осуществлять индивидуальные предприниматели на упрощенной системе налогообложения в 2025 году?

В каких областях может работать индивидуальный предприниматель на упрощенной системе налогообложения в 2025 году. Какие виды деятельности не охватываются режимом упрощенной декларации.

27.03.2025, 09:11

Срок подачи отчета об инвестициях в основной капитал и состоянии основных фондов - до 15 апреля 2025 года.

Процесс подачи отчета о состоянии основных фондов и отчета об инвестициях в основной капитал. Кто должен предоставить статистическую форму 11 и 1-Инвест.

27.03.2025, 10:42

Возврат обязательного социального медицинского страхования: как это сделать?

В каких случаях производится возврат оплаченных взносов на обязательное социальное медицинское страхование и добровольное обязательное социальное медицинское страхование Государственной корпорацией «Правительство для граждан».

26.03.2025, 10:29

Основы бухгалтерского учета для начинающих: ключевые моменты, которые необходимо знать каждому.

Бухгалтерский учет для тех, кто только начинает, имеет свои особенности. Важно понять, что даже небольшие ошибки в бухгалтерском учете могут привести к серьезным последствиям, включая финансовые потери.

20.03.2025, 12:31

# Полезное # О налогах

Налог на продажу квартиры: когда и сколько нужно уплатить.

Что важно знать продавцу при продаже квартиры в Казахстане? В каких случаях нужно будет платить налог с продажи квартиры. Какова сумма налога. Что нужно учесть, если продавец является иностранцем. Как уменьшить налоговую нагрузку или избежать её.

12.03.2025, 13:43

# Новости # НДС, СНТ, ЭСФ

Возврат СНТ: в какие сроки можно отменить, аннулировать или исправить документ.

Какие сроки установлены для исправления, аннулирования или возврата СНТ.

28.03.2025, 17:43

Форма 100.00: как проверить раздел «Вычеты» с оборотно-сальдовой ведомостью?

Как формируется раздел «Вычеты» формы 100.00 и какими способами можно его сверить с данными оборотно-сальдовой ведомости.

28.03.2025, 09:45

Доверительное управление: как сдавать квартиру.

Как физическому лицу сдавать квартиру через доверительного управляющего. Как оформить процесс. Кто будет нести налоговые обязательства в этом случае.

20.03.2025, 17:27

Как списать безнадежную дебиторскую задолженность?

Как на учете отразить списание дебиторской задолженности, которую считают сомнительной, в налоговых и бухгалтерских документах.

20.03.2025, 17:26

# Полезное # ИП и ТОО

Как индивидуальному предпринимателю изменить или добавить код ОКЭД для вторичных видов деятельности.

Как онлайн внести изменения или дополнения в код ОКЭД для ИП. Как провести обновление текущего или добавить вторичный код через «Кабинет респондента» на сайте Комитета по статистике или на портале e-license.

17.03.2025, 14:12

Как вернуть работнику удержанный ИПН?

Как вернуть работнику индивидуальный подоходный налог, ранее удержанный из его дохода, при наличии документа, подтверждающего право на вычет по ИПН.

26.03.2025, 12:47

# Новости # МРП в Казахстане

Майские праздники 2025 года: как будем отдыхать.

Каким образом казахстанцы будут отмечать майские праздники в 2025 году. Будет ли перенос выходных дней.

28.03.2025, 14:50

Сотрудник с ребенком-инвалидом 1 группы: что учесть при расчете зарплаты?

Что важно учесть бухгалтеру при начислении заработной платы работнику, у которого есть ребенок с инвалидностью 1 группы.

28.03.2025, 00:08

Как отразить доход от банковского вклада в отчетности для ТОО и ИП на упрощенном налогообложении.

Как предприниматель на упрощенной системе налогообложения должен отразить доход от вознаграждения по банковскому депозиту. Какую форму налоговой отчетности следует использовать для этого.